Jump to content
Бизнес форум Эстонии

Recommended Posts

Доброго времени суток, уважаемые форумчане!

Уже получил e-residents ID card и хочу учредить в Эстонии OU на одного бенефициара нерезидента с целью ведения деятельности - обучающие онлайн курсы для русскоговорящих.

Аудитория - русскоговорящая worldwide. Будут преподаваться несколько предметов силами нескольких преподавателей, которые не являются гражданами или резидентами Эстонии, а будут работать по месту жительства.

Исходя из обучающей платформы и возможности её интеграции, для приема платежей выбрал Яндекс.Деньги

У них есть рекуррентные платежи (что критично) и полная интеграция с обучающей платформой.

Схема оплаты такая: месячная подписка взимается с кредитных карт учеников на внутренний счёт Яндекс.Денег и перечисляется на расчетный счет компании либо раз в 40 дней, либо как только наберется 1800€ - в зависимости от того, какое из событий наступит раньше.

Насколько я понял, открывать расчетный счёт именно в банке не обязательно и достаточно хлопотно для нерезидента.

Подойдет ли для такой деятельности счёт типа:

https://www.paysera.com

https://www.epayments.com

https://transferwise.com

? Возможно ли отдать ведение бухгалтерии с такого счета на аутсорсинг? Может посоветуете кому?

Пока не до конца понял, что нужно будет сделать сразу после открытия OU, чтобы не попасть в ошибку по налогам и так далее?

В качестве основных расходов на бизнес, рассматриваю выплату зарплаты преподавателям. Каким образом потребуется подтверждать эти выплаты в налоговой так, чтобы их не расценили как облагаемое налогом распределение прибыли? Нужно ли регистрировать в каких то реестрах трудовые договоры и должны ли они иметь какую-либо установленную форму?

Нужен ли для подобной деятельности VAT?

Заранее благодарен за советы!

Edited by Ali

Share this post


Link to post
Share on other sites
1 минуту назад, Tourne сказал:

Уверен что ваша схема провальная

Не могли бы дать более развернутые комментарии?

Share this post


Link to post
Share on other sites
3 часа назад, Ali сказал:

Не могли бы дать более развернутые комментарии?

какой смысл открывать фирму в Эстонии если деньги вы собираете на российскую платёжную систему?

Share this post


Link to post
Share on other sites
8 часов назад, Vuluv сказал:

какой смысл открывать фирму в Эстонии если деньги вы собираете на российскую платёжную систему?

Потому что, во-первых, профили деятельности компании будут расширяться в дальнейшем.

Во-вторых, привлекает налоговая модель, при которой налог платится только с распределяемой прибыли.

В-третьих, в принципе не патриот и не люблю что-то открывать в России.

Хочу получить новый опыт работы через компанию в ЕС.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Если я правильно понял, то у вашей фирмы нет никакой связи с Эстонией: клиенты, преподаватели, денежный поток — всё это иностранные люди и деньги. Никаких эстонских услуг вы тоже потреблять не планируете, судя по всему: платформа, процессинг платежей, хостинг — всё это поставляют какие-то иностранные компании. Так что налогам тут взяться неоткуда — у вас нет оборота в Эстонии. Регистрировать трудовые договора не нужно, если ваши работники не резиденты Эстонии и работа не ведётся на территории Эстонии. Я бы даже их не заключал: вместо этого использовал бы договор подряда и доверил бы работнику самому платить все налоги в своей стране. 

Оборот (доход от реализациию услуг) вам нужно с самого начала считать отдельно: продажи в Эстонии, продажи в другие страны ЕС, продажи за пределы ЕС. Есть нюансы, если ваши клиенты будут из ЕС (частные лица и юрлица — тоже будет разница). Потому  первым делом вам за консультацией к специалистам по финансам и налогам, рекомендую: http://makabi.ee/estonia/estoniataxes/ 

Но пока ваш оборот не превышает 40 000 евро в год, вообще не о чем переживать: вам не нужно регистрироваться налогообязанным в принципе. Потому пока всё относительно просто: 

  • открываете счёт в Трансфервайз; на него стекаются доходы из различных платёжных систем, которые подключены к вашей платформе;
  • с него оплачиваете все входящие счета за рекламу, маркетинг, обслуживание платформы и т.п. — указав в назначение платежа номер инвойса, инвойсы все сохраняете;
  • с него оплачиваете работникам зарплату, если они частные лица или ИП — переводите на одноимённые банковские счета, в пояснении платежа — номер договора подряда и период; если они юрлица — то см. предыдущий пункт.
  • оставшиеся деньги есть ваша прибыль, при её выводе в следующем финансовом году заплатите налог на дивиденды. 

Это несколько упрощённо, но так можно начинать.

  • Thanks 1

Share this post


Link to post
Share on other sites
9 часов назад, Zahhar сказал:

Если я правильно понял, то у вашей фирмы нет никакой связи с Эстонией: клиенты, преподаватели, денежный поток — всё это иностранные люди и деньги. Никаких эстонских услуг вы тоже потреблять не планируете, судя по всему: платформа, процессинг платежей, хостинг — всё это поставляют какие-то иностранные компании. Так что налогам тут взяться неоткуда — у вас нет оборота в Эстонии. Регистрировать трудовые договора не нужно, если ваши работники не резиденты Эстонии и работа не ведётся на территории Эстонии. Я бы даже их не заключал: вместо этого использовал бы договор подряда и доверил бы работнику самому платить все налоги в своей стране. 

Оборот (доход от реализациию услуг) вам нужно с самого начала считать отдельно: продажи в Эстонии, продажи в другие страны ЕС, продажи за пределы ЕС. Есть нюансы, если ваши клиенты будут из ЕС (частные лица и юрлица — тоже будет разница). Потому  первым делом вам за консультацией к специалистам по финансам и налогам, рекомендую: http://makabi.ee/estonia/estoniataxes/ 

Но пока ваш оборот не превышает 40 000 евро в год, вообще не о чем переживать: вам не нужно регистрироваться налогообязанным в принципе. Потому пока всё относительно просто: 

  • открываете счёт в Трансфервайз; на него стекаются доходы из различных платёжных систем, которые подключены к вашей платформе;
  • с него оплачиваете все входящие счета за рекламу, маркетинг, обслуживание платформы и т.п. — указав в назначение платежа номер инвойса, инвойсы все сохраняете;
  • с него оплачиваете работникам зарплату, если они частные лица или ИП — переводите на одноимённые банковские счета, в пояснении платежа — номер договора подряда и период; если они юрлица — то см. предыдущий пункт.
  • оставшиеся деньги есть ваша прибыль, при её выводе в следующем финансовом году заплатите налог на дивиденды. 

Это несколько упрощённо, но так можно начинать.

Огромное спасибо за ответ!

Теперь становится понятнее.

Если у вас есть возможность, не могли бы вы более подробно объяснить, в чём причина необходимости отдельного подсчета входящих платежей для этих трех категорий:

1) Клиенты из Эстонии (если они и будут, то единицы)

2) Клиенты из ЕС (такие будут точно, но немного)

3) Остальные клиенты (таких абсолютное большинство)

Юридические лица не будут учиться у нас, формат не тот.

Правильно ли я понимаю, что все инвойсы на рекламу, хостинг и маркетинг должны выставляться на наше OU? Если инвойс будет выставлен на бенефициара, то такой уже не подойдет для отчетности?

И не попадает ли эта ситуация, при которой наш OU прибегает к услугам компаний, находящихся вне ЕС, под часть 5 статьи 10 «Закона о налоге с оборота», что обязует нас регистрироваться в качестве ограниченно обязанного по налогу с оборота?

Цитата с официального сайта Эстонии:

«Различие между ограниченным обязанным по налогу с оборота и обязанным по налогу с оборота лицом заключается в том, что ограниченное обязанное по налогу с оборота лицо платит налог с оборота только при покупке товара внутри Сообщества или ПРИ ПОЛУЧЕНИИ УСЛУГ ОТ ЗАНИМАЮЩЕГОСЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВОМ ЛИЦА ИЗ ЗАРУБЕЖНОГО ГОСУДАРСТВА»

Вот под эту выделенную часть не попадем?

Share this post


Link to post
Share on other sites

И ещё, может ли кто-то подсказать, возникает ли у моего OU обязанность заводить VAT и выплачивать с оборота 20% НДС?

Я так понял, что такая обязанность у меня возникнет в случае достижения годового оборота в 40.000 и регистрации в качестве обязанного по налогу с оборота.

Мне в налоговой так написали:

В случае обучения,в процессе которого имеет место живое общение, имеет место оборот, облагаемый по ставке 20% вне зависимости от того, кому данная услуга оказывается.

Прибавлять налог с оборота к налогооблагаемой стоимости оказываемой услуги должно только лицо зарегистрированное в качестве обязанного по налогу с оборота. 

Share this post


Link to post
Share on other sites
24.03.2019 в 17:35, Zahhar сказал:

Если я правильно понял, то у вашей фирмы нет никакой связи с Эстонией: клиенты, преподаватели, денежный поток — всё это иностранные люди и деньги. Никаких эстонских услуг вы тоже потреблять не планируете, судя по всему: платформа, процессинг платежей, хостинг — всё это поставляют какие-то иностранные компании. Так что налогам тут взяться неоткуда — у вас нет оборота в Эстонии. Регистрировать трудовые договора не нужно, если ваши работники не резиденты Эстонии и работа не ведётся на территории Эстонии. Я бы даже их не заключал: вместо этого использовал бы договор подряда и доверил бы работнику самому платить все налоги в своей стране. 

Оборот (доход от реализациию услуг) вам нужно с самого начала считать отдельно: продажи в Эстонии, продажи в другие страны ЕС, продажи за пределы ЕС. Есть нюансы, если ваши клиенты будут из ЕС (частные лица и юрлица — тоже будет разница). Потому  первым делом вам за консультацией к специалистам по финансам и налогам, рекомендую: http://makabi.ee/estonia/estoniataxes/ 

Но пока ваш оборот не превышает 40 000 евро в год, вообще не о чем переживать: вам не нужно регистрироваться налогообязанным в принципе. Потому пока всё относительно просто: 

  • открываете счёт в Трансфервайз; на него стекаются доходы из различных платёжных систем, которые подключены к вашей платформе;
  • с него оплачиваете все входящие счета за рекламу, маркетинг, обслуживание платформы и т.п. — указав в назначение платежа номер инвойса, инвойсы все сохраняете;
  • с него оплачиваете работникам зарплату, если они частные лица или ИП — переводите на одноимённые банковские счета, в пояснении платежа — номер договора подряда и период; если они юрлица — то см. предыдущий пункт.
  • оставшиеся деньги есть ваша прибыль, при её выводе в следующем финансовом году заплатите налог на дивиденды. 

Это несколько упрощённо, но так можно начинать.

А есть ли какие-то особые требования в Эстонии к заключению договора подряда?

Кто-нибудь может посоветовать где можно ознакомиться с законом, который регламентирует его составление?

Share this post


Link to post
Share on other sites
01.04.2019 в 21:29, Ali сказал:

А есть ли какие-то особые требования в Эстонии к заключению договора подряда?

Кто-нибудь может посоветовать где можно ознакомиться с законом, который регламентирует его составление?

Составление договора подряда регламентирует обязательственно-правовой закон(VÕS). Составление типового договора подряда наверняка возможно в любом бюро юридических услуг и вряд ли будет стоить дорого.

  • Thanks 1

Share this post


Link to post
Share on other sites

Join the conversation

You can post now and register later. If you have an account, sign in now to post with your account.
Note: Your post will require moderator approval before it will be visible.

Guest
Reply to this topic...

×   Pasted as rich text.   Paste as plain text instead

  Only 75 emoji are allowed.

×   Your link has been automatically embedded.   Display as a link instead

×   Your previous content has been restored.   Clear editor

×   You cannot paste images directly. Upload or insert images from URL.

Loading...



×
×
  • Create New...